国外青少年财商教育研究梳要及其启示

陈 勇 季夏莹 郑 欢

摘要：“财商教育”如今在各国都备受关注，对于青少年进行普及性财商教育的呼声日益高涨。纵观国外一些发达国家的财商教育，已形成政府主导的家庭教育、学校教育及社会教育三位一体的教育系统，并初见成效。本文对美国、英国及日本三个国家财商教育现状进行了梳理，并由此提出了我国进一步有效开展青少年财商教育的几点建议。

关键词：青少年；财商教育；经验；启示
作者简介：陈 勇／上海师范大学教育学院副教授（上海200234）：
季夏莹／上海师范大学教育学院2012级教育经济与管理学硕士研究生（上海200234）
郑 欢／上海师范大学教育学院2014级教育经济与管理学硕士研究生（上海200234）
经过30多年的快速发展，中国已成为世界三大经济体之一、世界第一大贸易出口国、世界第三大债权国，GDP位居世界第二。在实体经济领域，中国事实上已经在一定程度上掌握了世界经济某些领域的主导地位，成为了一个经济大国，但距经济强国还有不小的差距。金融体系的落后已成为挚肘经济发展的最重要原因之一，金融体系落后的主要原因是因为金融人才的匮乏与教育的落后，尤其是我国对青少年的财商教育存在着严重缺失。据《2012中国少儿财商调研》白皮书显示，中国孩子财商教育严重缺乏。导致的后果使我国青少年在理财、消费理念上产生许多误区和不良后果，国民整体的财商水平不高，为了中国经济建设稳步推进，跟上瞬息万变的经济发展节奏，财商教育刻不容缓。
一、财商教育的概念及其重要性
现代商业社会中，理财能力就是生存能力。财商已成为继智商、情商之后又一被广泛认同的现代社会人的基本素养之一。财商(FQ:FinancialIntelligence Quotient)，是由罗伯特·清崎(Robert Toru Kiyosaki)最先在《穷爸爸，富爸爸》-书中提出的。他认为，财商是理财的智慧，包括两方面的内容：正确的金钱观、消费观等理财观念与正确使用、获取金钱的理财能力。对于青少年来说，财商应是为了更好地享受未来生活，成功处理与物质世界的关系而积淀下来的综合素养。
作为人的基本素养之一，财商与智商、情商同样重要。智商（IQ)反映人作为“自然生物”的生存能力，是一种生活在这个世界的方法论，更多代表着人与自然世界之间的关系；情商（EQ)反映人作为“社会生物”的生存能力，代表着人与人之间的关系；而财商（FQ)则是人作为“经济生物”在经济社会中的生存能力，代表着人与客观物质之间的关系。财商、智商与情商已经被西方教育学家列为“三商教育”，成为必不可少的人生成功要素。随着经济的飞速发展，财商教育越来越受到全社会的重视。
财商教育是指培养受教育者经济素养的一系列教育活动，是一项为受教育者提供基础理财知识的普及性教育。教育内容覆盖财经素养、理财能力与知识和理财品行等多个方面；它是一门融合了经济学、金融学以及社会学、心理学、教育学等多门学科交叉的学科。从组织架构体系来看，它由政府、学校、社会等不同层次部门进行实施，是融合了社会、家庭及学校的教育体系。
二、主要发达国家青少年财商教育
（一）美国的财商教育
美国关于青少年财商教育的探索开始得较早，相对于其他国家的发展更完善、更系统，这与美国社会浓重的商业氛圈对教育体系的影响是息息相关的。
1、家庭教育
美国的父母把财商教育称为“从3岁开始的幸福人生计划”。大多数美国孩子都会接受贴近生活的财商教育，从而使之具备较强的自主能力、金融意识以及基本的物质资源的管理能力。美国家庭普遍采取财商教育的方式有：让孩子从小就做力所能及的劳动，使其明白财富的来之不易；在真实生活情境中指导孩子合理消费，学会计划，学会自我控制；给孩子介绍投资理财与金融产品，帮助他们形成投资意识，掌握初步的投资知识与技能。
2、学校教育
(1)纳入教育体系
《联邦中小学教育法案修正案》（1994年），标志着美国联邦政府正式将财商教育纳入学校课程体系；而正式把面向全民的财商教育纳入国家法案则是2003年颁布的《金融扫盲与教育促进条例》。之后美国6个州（包括新泽西等）均通过立法，将财商教育列为12年学校教育（小学、中学）的必修课程。

(2)教育目标

美国的财商教育在青少年的不同阶段有不同的要求，具体而明确：3-4岁能辨别纸币和硬币，辨认币值．并知道金钱并不是无限的；5岁知道钱的等价物及钱的来源；6岁能数钱；7岁会看价格标签；8岁学会储蓄并知道通过自己劳动赚钱，懂得自食其力的道理；9岁能够制订开销计划，并比价；10岁懂得记账、节约以备不时之需；11岁能分辨广告里的真实信息；12岁懂得正确使用银行业务中的基本术语；12岁以后直至高中毕业阶段，则鼓励孩子去从事一些购买股票、债券等投资活动，利用业余时间打工赚钱，从而为以后步入社会做好充分准备。

(3)课程内容与形式

美国财商教育课程内容丰富，以中小学生为列其财商课程包括：儿童与金钱管理、人生理财、个人财务开支计划、储蓄和投资、金融决策、高中理财计划项目等特色课程。譬如“股票游戏”就是一门非常具有特色的财商教育课程。此课程是美国金融机构于1977年为华尔街的模拟交易开发的，之后全美50个州的4-12年级段都采用了此课程。该课程主要把学生分成若干个小组，分配给每小组假定投资本金l，000万美元作为股本，让学生从纽约股市的几百家企业中选择投资对象，进行买卖股票的模拟操作。
(4)教育活动
美国学校的财商教育，活动可谓丰富多彩，其中最值得一提的教育活动就是对教师的在职培训活动。以密苏里州教师开设的金融讲习班为例，2003年密苏里州政府拨发了1亿美元资金用于本州各学区财商教育的师资培训。为教师开设的财商教育讲习班通常设在以金融见长的大学中，授课教师都是资深的金融领域的专家。采用的授课形式通常是通过引入一个与金融相关的主题活动，在案例活动中传授相应的金融知识与技能，譬如在讲授国家贸易方面中的诸如进出口、贸易壁垒等内容的时候，教师先讲解，后引导、指导学员针对相应知识设计教学内容和活动方式，完成项目学习。
3、政府措施

(1)组织保障

在组织保障上，美联储专门开设社区事务办公室与公共信息办公室，具体负责金融基础教育工作，并在12个联邦储备银行设立相关机构，通过项目合作、共享信息和资源的方式，从三个层面一一全国性、区域性、项目性，开展内容联系实际紧密、模式引入注目、对象清晰明确的宣传教育活动。

(2)财力保障

财力保障是财商教育顺利实施的重要保证，为此美国政府通过筹措三方面资金来支撑财商教育的顺利开展：一是自2009年起，联邦政府每年给中小学和大学划拨共计2.5亿美元的财商教育经费，供其平均分配使用；二是美联储设有财商教育专项基金，基金来源为美联储有偿服务收益的一定比例；三是在美联储与其他机构合作开展的财商教育项目中，部分资金由参加项目的合作机构来承担。

(3)主要活动

①“金融扫盲月”。2007年起，美国众议院规定每年的4月定为“金融扫盲月”（也称为“金融普及月”），旨在促进全国财商教育的推广。在“金融扫盲月”，会举办许多针对不同群体的金融意识、金融知识和金融实务的教育活动；此外，还会有许多金融机构、学校联合举办的金融知识宣传普及系列活动。

②网络平台服务活动。www．mymoney．gov是美国官方网站，是美联邦政府进行网络财商教育的最主要平台。该平台由美国国会自2003年建立，并联合20个联邦政府机构协同提供各类可靠的金融信息。该网站的突出特点是服务针对性强，分别对青少年、父母、研究人员、教师等不同群体进行信息收集分类与分享，网站还会提供各类课程、简讯、小册子等让公众免费使用。

③其他财商教育活动。美联储会定期举办全国性的财商教育校园挑战赛，模拟市场金融活动，组织参观联邦储备银行等财商教育活动，对象涉及中小学及大学在校生。面向国民方面，则采用发行免费手册、报告、宣传单或光盘，开展相关演讲，举办金融知识及论文竞赛，组织参观货币博物馆或国家金库等多种财商教育活动。
（二）英国的财商教育

英国人总是给人以保守谨慎的印象，这种作风也映射到了英国的财商教育理念中，提倡理性消费，鼓励精打细算是英国财商教育的主旋律。
1、家庭教育

英国孩子往往在家庭生活中被灌输“能省的钱不省很愚蠢”的观念与意识，久而久之使他们养成了精打细算、勤俭度日的好习惯。

2、学校教育

(1)纳入教育体系

2008年，英国政府规定必须对4-19岁的中小学生开展金融知识教育，由此正式将财商教育纳入学校教育体系，写入了国民教育教学大纲。2011年秋季开始，储蓄和理财正式成为中小学生的必修课。

(2)教育目标

英国学校财商教育设有较为明确的教学目标，具体为以下三个部分：

①金融理解力。它指学生能够理解金钱的本质及其功能和用途，其涉及的内容主要有“钱是什么以及钱的交换”、“钱从哪里来”、“钱到哪里去”三个方面。
②金融胜任力。它指学生能够将所学到的金融知识运用到实际生活中，主要包括“管理好钱财”、“花钱和预算”、“基本的风险和回报”三个方面。
③金融责任感。它指学生能够明白理财决策中涉及的系列道德伦理和价值观问题，主要包括“个人生活选择”、“关于钱的更广泛的意义”两个方面。
(3)课程内容与形式
财商教育在英国各级学校的实施方式与内容各不相同。在小学，主要是在数学课和健康教育课里传授，还有些学校不以特定的课程形式来传授；在申学，同样是在健康教育课程中传授，还有一部分中学将其纳入商业学习的课程中。北爱尔兰的中学与英国的其他地区有些不同，主要是在家庭经济和生活工作技能等课程里传授相应的金融知识，其中商业学习和家庭经济属于选修性课程。
(4)教育活动
英国中小学校财商教育活动多种多样，主要有基于财经主题的项目学习、专家讲座、学生建立小型的商业社区、参与经营学校银行、慈善筹款、参与投资竞赛或职业规划建议等活动形式，来让学生了解有关理财的知识和技能，循序渐进将其融入自己的学习和生活之中。
3、政府措施
在英国，最主要的财商教育机构是英国金融服务管理局(Financial Services Authority，简称FSA)，其承担了对公众给予金融权益保护和财商教育指导的职责，并牵头制定国民金融素质规划。
(1)组织保障
FSA于2003年10月成立了“金融能力指导委员会”，专门负责提高国民金融素质的总体规划，并协同有关单位，共同推进财商教育工作。2010年4月成立了“消费者财商教育局(CFEB)”，独立、系统、全面地组织开展英国财商教育工作。
(2)财力保障
英国财政部在普及性财商教育中投资巨大。2004年5月通过金融服务管理局筹集了约4，000万英镑的专项资金，2005年又设立10万英镑的“创新基金”，2006年末增至20万英镑，用于奖励在金融知识普及方法、创新方面业绩突出的组织机构与个人。2007年财商教育预算为l，150万英镑，金融危机后逐年递增。如今，英国金融服务管理局每年用于财商教育的支出约为2，000万英镑，占其年度预算的6%-7%。
(3)主要活动
英国金融服务管理局于2006年启动了金融知识宣传普及“七项重点工作方案”：中小学金融知识普及、帮助年轻人树立理财观、工作场所金融知识传授、消费者金融知识普及、在线理财工具、新婚夫妇理财、金融事务咨询。其中涉及青少年财商教育的内容主要是前两项，具体如下：
①中小学金融知识普及。2007年公布的“金融能力调查”报告显示，英国的中小学生是全英金融知识与能力最为缺乏的群体。因此在英国中小学推行“学习金融知识”计划，旨在通过在中小学校实施金融知识普及教育，更有效、更直接地提高未成年人的财商。为了支持此项计划，英国政府划拨1，500万英镑，督促各学校配备财商教育的师资、改善教学设备与条件。
②帮助年轻人树立理财观。针对新一代年轻人“月光族”、“啃老族”日益增多这一问题，英国金融能力指导委员会于2006年启动了“帮助年轻人树立理财观”计划，希望通过与年轻人熟悉并信赖的金融组织机构开展合作，帮助年轻人培养理财能力。“金融能力指导委员会”已成功与高校、政府机关等开展合作，向青年人提供学习工具及相关支持。譬如“钱博士”的计划，通过培育“钱顾问”，对大学在校学生进行专业金融知识辅导，树立理财观。
（三）日本的财商教育
日本之所以位居世界经济发达国家的行列，与其高度重视早期财商教育有关。日本的财商教育是以学会赚钱、花钱、存钱，和让钱增值为主要内容的。日本青少年的生活中财商氛围浓郁，有利于形成善于理财的品质和能力。
l、家庭教育
日本财商教育强调“自力更生，勤俭持家”。日本有一句名言：“一切都要自己劳动获取，除了阳光和空气。”特别是近年来，由于日本经济持续不景气，日本人愈加推崇勤俭持家的理念。
2、学校教育
日本政府认为学校应承担起青少年财商教育的主要任务，认为应该让孩子们从儿童时期就开始在实践中学习金融知识与技能。
(1)教育目标
与美国有所不同的是，日本学校的财商教育强调的是一种社会责任感，要求学生正视金钱的价值，理性合理地使用金钱，以及正确实惠地预算、合理制定消费计划等相关的财商教育。财商教育的先驱近藤由纪彦先生，是日本在小学阶段亲身践行财商教育的先行者之一，他强调：“打铁要趁热，如果等到小学高年级的课本中才出现指导消费的内容，恐怕积习太深，木己成舟，为时己晚。应从低年级就开始教导一些对金钱的基本看法和想法。”
(2)课程内容与形式
日本的中小学校普遍进行正确认识金钱的启蒙教育。东京证券交易所编撰的名为《股票学习游戏》的教材，己被上千所中小学采用。此外，在日本的中学，主题为财商教育的课程内容比较普遍，比如日本大阪的中学采用“储蓄与消费”、“用卡知识”等为主题授课。
(3)教育活动
日本的学校不仅充分认识到财商教育的价值，并且在学校财商教育实践上也别具特色。比如每班都会选出两个“财商教育干事”，负责有关事宜；学校还按期发行校办的财商教育报刊。青少年成长中心（全球性民间非营利机构），在日本教育部、品川区政府和世界顶级金融机构——花旗集团的资助下，首次在日本兴办起一个“学生城”，将繁华的商业街搬到了学校里，学生们可以在“学生城”中的银行、便利店、公司中打工赚钱。让孩子们在工作中体验成人世界里的经济行为、体会赚钱的甘苦，为将来的健康理财打下扎实的基础。
3、政府措施
20世纪90年代，日本经济开始下滑，至今一蹶不振。在经济危机之后，理财、持家、金融方面的常识已深入人心。日本人认为，国民素质的提高取决于教育，所以他们十分注重培养青少年的金融意识与理财能力。而根据花旗集团在日本展开的一项研究表明，日本学生掌握的金融知识仅及美国学生的一半。相应的，日本学生对所授财商教育的满意度也只为美国学生的一半。目前，约有半数的日本高校尚未将消费者教育纳入课程范畴，而将消费者教育设为必修课的高校比例不到七分之一。所以日本政府制定了一系列法规来推动青少年财商教育的发展。日本议会肯定了加强财商教育的必要性，并且通过了《消费者教育促进法》，要求在高校甚至中小学开展消费者教育，帮助学生制定具有前瞻性的人生规划，并提高他们社会真实生存能力与解决问题的能力。
三、国外财商教育对我国的启示
我国的财商教育才刚刚起步，借鉴国外先进经验，为我所用，显得尤为迫切，具体启示如下：
（一）政府层面：将青少年财商教育纳入国家教育体系
国家教育部应会同有关部门尽快研究和制定发展我国青少年财商教育的总体规划和具体指导文件，如教育目标、课程内容与形式、教育计划等，把普及性财商教育纳入国家教育战略中，把财商教育作为一门独立课程在各地中小学推广。
（二）社会层面：通力合作完善我国青少年财商教育体系
社会各方应形成通力合作的态势，在政府的宏观政策指导下，发挥自身优势为中国青少年财商教育的发展做出贡献，致力于完善我国青少年财商教育体系，唤起社会各界对青少年财商教育专门化的重视和支持。金融机构如银行、证券公司等可组织学生参观学习，并开发针对青少年的金融理财产品及服务：专家学者、专业组织如经济学会、全国各种教育组织、经济学家、大学经济学教授应对青少年财商教育提供强有力的指导和参与，协助政府制定出高起点的总体发展纲要，协助学校培养专业青少年财商教育师资及开发区本乃至校本课程。
（三）学校层面：教师、学生、课程三位一体开展青少年财商教育
1、加强青少年财商教育的师资队伍建设
一方面是职前培养，另一方面是在职培养。职前培养主要是从根本上提高未来中小学教师的财商教育教学能力出发，加强高等师范院校在校生的金融基础教育；在职培养方面可利用多种途径，如短期学习班、在职进修、混合学习，移动学习、教学交流会等形式及时补充教师财商教育专业知识及能力，建立长期化的青少年财商教育教师在职培训制度体系。

2、加强学生对财商教育的认同感，使其意识到财商教育的意义及重要性
应思考如何适应青少年的心智特点，丰富教学内容、形式，使其主动认识到财商教育的意义，使知识真正内化为能使自己终身受益的正确的价值观、金钱观与金融理财意识，并形成良好的财经素养及理财行为习惯。
3、开发符合学校特点及学生发展的财商教育校本课程
虽然上海、深圳等经济发达地区已有针对青少年的财商教育的区本课程，但成功开发校本课程的却寥寥无几。校本课程的开发应兼顾到教材、教学影片、活动、教学环境、教学形式以及夏令营等学校教学的各个方面，优化组合，发展各个学校的财商教育特色。
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